随着1998年8月福利分房制度的正式终结，住房公积金制度才开始在国务院的推动下向全国铺开。此后数次楼市起伏，公积金已经成为每个家庭、每间公司的重要议题。今年6月，国务院发文规范住房公积金缴存比例，对高于12%的一律予以规范调整，我省也在调整之列。于是，围绕公积金波动的楼市故事再一次上演。

　　博士后的五星婚宴黄了

　　“你别跟我谈房子，我屏蔽朋友圈一切关于房产的订阅号!”樊离用“掩耳盗铃”来形容自己，因为提起买房，他就觉得亏欠未婚妻。

　　年近30，接二连三相亲，女方张口就问，你有房吗?樊离就像被电击似的。好不容易，找到位愿意共同奋斗的她。“她说不买房，租房住也行，等赚钱了再买。”樊离想，怎么着也不能委屈了人家，一定要先拿下一套婚房。结果刚买了房，公积金一降，两人五星婚礼直接降了几个档次。

　　樊离，男，87年生，合肥“土著”，一路名校毕业。从六安路小学、45中到合肥1中，再到安医大，学业顺风顺水。本科学医5年，然后又在上海读研、读博、博士后。如今，樊离小学同班女同学家娃都上幼儿园了，他还在博士后的路上拼。“博士后”理应自带光环，如果再贴上单身的标签，那直接就被定义成“钻石王老五”。然而，樊离却败给了房子，当了很长一段时间的“单身狗”。“我对买房这事真是开窍太晚。”樊离是典型的学霸，那种在图书馆能泡十几小时不吃不喝的人，没啥经济头脑，仅限于吃饱穿暖。而他父母是合肥瑶海区一家工厂的双职工，早些年，单位分了房，类似筒子楼，两家共用一个卫生间的房。前两年，筒子楼拆迁，才住进高层。

　　读研后，家里七大姨八大姑就开始给樊离吹耳旁风，年纪不小了，赶紧找个姑娘，你爸妈也退休了，想抱孙子了。樊离一开始懒得理，后来大姑大姨直接安排“相亲”。女方一听博士后在读，都两眼放光。但接触后，第一个、第二个、第三个都败给了车子、房子、票子。直到现在的未婚妻王莎，跨越这“三座大山”，选择这支“绩优股”。

　　去年底，两人谈婚论嫁，房子是个绕不开的问题。“我们得买房，刚需。”后知后觉的博士后，才意识到这个问题的紧迫性。他从上海回来，花了一周的时间，跑了合肥大大小小的楼盘。看得上的盘子价格都万元朝上，尤其是王莎工作所在的政务区，买个七八十平方米，总价已破百万。“咬牙、跺脚、买!”他俩看中政务区潜山路一楼盘，面积91平方米，首付35万元，月供4400元左右。两人就开始算账，首付双方及父母各凑一半，用王莎的公积金贷款，30年期，月供3500元左右，王莎现有公积金2200元，剩余1300元由樊离从有限的博士后工资里面省出来。大家就这么痛快地决定了。

　　房子大事搞定，今年的重点就在婚礼上了。就在计划五星级酒店豪华婚宴的同时，公积金下调的消息来了。按照新规，王莎公积金将从2200元降到1100元，等于腰斩。这一下来多出的1100元，还在苦读的学霸也无力回天。“算了，我们婚礼从简，找个饭店，请亲友吃顿答谢宴吧。”王莎再次帮樊离解围。

　　结局完美的爱情片似的。樊离收获了姑娘，收获了房子，更庆幸的是，房子已经从13000元涨到20000元，公积金的这道坎也不算大事，“如果当时不果断，搁到现在，就算不办婚礼也买不起了。”记者郑茹

　　下班后再揽个活补贴房贷空缺

　　6点钟下班，孙重上车，打开“滴滴车主”手机APP，听到“现在开始接单”的提示音后，正式开工。孙重家有两套房，都有按揭，一套商贷、一套公贷，公积金下调后，每月多出的800块钱的“洞”，他通过开滴滴快车来填。

　　“你今晚怎么回来这么早?”昨晚8点半，孙重到家，他爱人很诧异。“现在快车不好开，2个半小时才接了2单，刚还从政务区空驶回来。”前段时间，孙重晚上下班，从6点多跑快车跑到10点多回家，一晚上跑个百把块钱的流水，但网约车合法化消息出来之后，滴滴的补贴取消了，叫车的人骤减，直接影响了孙重的生意。

　　孙重这么拼，完全是为了还房贷。 2010年，孙重从外地来合肥找了份工作，单身，但他打算扎根合肥，所以很果断地决定买房。当时，他一个亲戚住瑶海区一楼盘，游说他买在一起。初来合肥，孙重并不清楚合肥哪个区域好，最后还真就成了这个亲戚的邻居。他在同小区，买了一个多层顶层复式，楼下120多平方米，楼上还有100多平方米使用面积，总价50万元，孙重觉得性价比很高。当时，首付三成，20年期，月供2400多元。一开始是商贷，后来他进事业单位，孙重的公积金有1800元，提取公积金后，每月再填600元，基本没压力。

　　2013年，孙重结婚，各种彩礼钱加上小俩口存的钱，到2014年，手头上接近20万。“我老婆当时每月有一千多的公积金，就想买个便宜的房子纯投资，首付20万左右，月供2000上下。”当时，合肥支持公积金贷款的楼盘不多，而20万不到的首付，总价必须要控制要60万以内，政务区、庐阳区、蜀山区都被卡住，他们就看高新区和北城，最后选定了北城一个105平方米的楼盘，总价55万，月供2400左右。

　　2014年7月，孙重清楚地记得，老婆挺着个大肚子去签合同，然后说自己成了房奴。“那时候，我俩一人还一套房贷，用完公积金之后，再掏个几百块钱，也没什么压力。”

　　2015年，孙重的孩子落地，200多平方米的大复式问题立马暴露，最大的问题是楼高没电梯，父母抱着孩子爬楼又累又危险，加之小区边上新修了条马路，夜里有大货车鸣笛，不堪其扰，一家人打算把复式卖掉，重新买套房子。虽然当时只花了50万，但豪华装修却花了30多万，卖这套房子等于没赚钱。

　　2015年10月，他们拿着卖房的钱，在政务区一楼盘买了套房，刚好是首付，二套房六成，然后利率上浮，商贷按揭30年期，月供变成3500元。因为换房，孙重要还的房贷从2400涨到了3500元，每月多了1100元。再加上孩子出生后，开支巨大，小日子过得越来越紧巴。

　　情况还在变化。公积金下调后，夫妻二人的公积金双双减少，除去到手工资增长的那部分，每月两人比原先少了800多元。为了填这个洞，孙重开始利用下班和周末时间跑滴滴。不过眼下，滴滴的钱也不如之前好赚了。

　　他俩想过，如果房贷难还，就等政务区的房子到手后出租，以租养贷，自己带着小孩和父母挤在一起。生活，总能过得下去，一边是辛苦，一边是希望。记者郑茹

　　二手房交易：公积金贷款约占三成

　　房产经纪郁文林刚刚结束了手头的一笔二手房交易，用时3个月。

　　客户许先生4月份看中了合肥市经开区学林雅苑一套90平方米左右的学区房，双方谈好的价格为100万元。随后，许先生申请了公积金贷款55万元。但是，由于公积金审批流程比较严格，在公积金管理中心批准后，还要经过评估、抵押、银行审核等，因此放款需要时间。 7月30日，许先生的公积金贷款终于到账，双方一起去房产部门完成最后的手续。 8月2日，许先生如愿拿到了房子钥匙。

　　这样涉及公积金贷款的二手房交易，在房产经纪们看来，属于比较稳定但耗时较长的单子。相比来看，使用商业贷款的二手房交易，平均业务完成时间在2个月左右，但由于商业房贷利率要高出公积金不少，因此能使用公积金的购房者还是会用。

　　来自安徽豪仕地产提供的数据，今年1月至7月，该公司经手使用公积金贷款的二手房交易占总成交量的30%左右，更多的还是申请商业贷款。该公司相关负责人魏经理介绍，使用公积金贷款购买二手房的，仍然以合肥本地人为主，因为按政策要求必须是合肥户籍、并正常足额缴纳公积金。虽然我省各城市公积金已原则上能够异地使用，但7个月来只有2单异地公积金贷款买房业务。

　　这意味着，省内其他城市购房者在合肥使用公积金买房的并不多。相应的，在商业贷款买房的客户中，倒是有不少来自省内以及国内其他城市。中墅地产合肥政务区陶然居店店长魏先生也介绍，公积金贷款买二手房的客户在该店今年前7个月的业务中占35%左右，但省内及国内其他城市的购房者并不多。本地购房者大多都申请夫妻双方55万元的最高额度，相比于房贷，公积金贷款的利率(5年以上)现为3.25%，相比商业贷款的利率(同一时长)的4.9%要低不少，即使与现在合肥商业银行首套房贷打折扣后的4.4至4.6%相比，仍有明显优势。

　　一直以来作为“福利”的住房公积金，最高缴存比例下调至12%等于动了原来的“蛋糕”。在合肥房地产市场火热的背景下，部分撬动公积金购房的计划搁浅。

　　HR要为高层减“福利”：阻力很大

　　HR陈晓红最近遇到一件麻烦事。 6月7日，合肥市住房公积金管理中心连发两则通知，调整住房公积金的缴存比例和缴存基数。陈晓红所在单位，不少人涉及此项新政，其中包括中高层9人。

　　陈晓红的直属领导把调低中高层公积金的任务交给了她。由于涉及公司高层，陈晓红觉得颇为棘手。“实际上，做人力资源的都知道，跟社保不同，公积金本质上是一项‘福利’。让我减公积金，就是要减领导们的福利。”

　　按照新的缴存规则，合肥市月缴存额最高为4151元(双边)，比2015年度的6327元(单位和个人均依照月缴存基数上限×20%最高比例计算)少2176元。

　　阻力很大。一位高层让陈晓红出示公积金新政的文件;另一位中层则认为，当初入职的时候，跟单位谈的是年薪，这个年薪就“暗含”了公积金的数额。“现在要减公积金，国家规定当然要遵守，但是公司是不是也应该把员工的损失补回来。”

　　对此，陈晓红解释：一是公积金少缴，个人少缴存的部分还是回归到自己工资上，等于是自己领到的工资现金增加了;二是新政是为了减轻企业负担，为了更好的发展。“实际上，根据《住房公积金管理条例》，单位和职工可以在比例区间进行选择。”陈晓红说：“但是我的经验是，中高层员工倾向于多缴，越多越好;底层员工则倾向于少缴，只要能保住公积金贷款利率的红利即可。”

　　所以，她告诉安徽商报记者：公积金新政对于机关、事业单位及企业中高层影响较大。

　　另一位在皖央企人力资源经理则表示：对于减轻企业负担而言，减公积金的影响没有减社保的威力大。“实际上，因为公积金不是强制缴纳，一些企业根本没有公积金，但是社保是强制缴纳的，涉及面很宽。”她告诉记者：公司已经从2015年5月开始下调职工养老保险单位缴费比例(从20%调至19%)和失业保险单位缴费费率(从1.5%调至1%)。“因为是人人强制缴纳，企业因此少交很多钱。按照人头算的话，以前公司要为每个人每年交8000元左右，调整之后，差不多人均少交了100多元。”(记者梁巍)

　　“无压力购房”方案的破产

　　2016年开春，合肥楼市狂飙，家住经开区的申晨动了购买二套房的念头。

　　实际上，每一个买房的人都在心里默算成本。申晨买房的最大依据是：自己和老公两个人每个月的公积金缴存额，在缴纳完第一套刚需性住房贷款的基础上，还有不少盈余。

　　申晨入职已经六年，公积金从刚入职的单边600元，经过六年的调整增长，在2015年刚刚提到单边1350元，双边缴额2700元，年公积金总额32400元;与此同时，丈夫的年公积金总额也达到20000元。扣去刚需性住房一年33000多的贷款，张女士和李先生的小家庭还尚有近2万元的盈余。

　　申晨告诉记者：“存放在公积金账户里的钱取不出来，利息也低，放着太浪费。”

　　申晨寻思着：即使按照合肥当时的热门区域平均房价，再供一个小公寓的压力并不大。于是，在今年4月份左右，托关系，找人脉，抢到了高新区的一套小公寓，月供额1800元，年还款总额21600元，刚好与公积金缴存余额持平。

　　申晨称其为“无压力购房”方案。“对我们来说，用公积金余额供这套投资型小公寓，最主要考虑是不要影响现有的生活水平，同时可以用投资的方式抗击通货膨胀。”不止是申晨这么想，很多公积金有盈余的家庭，都无法抵抗这一轮合肥楼市的滚滚浪潮，给自己又背上了一套房子的贷款。

　　令申晨没有想到的时候：两个月后，合肥公积金管理中心下发通知，凡住房公积金缴存比例高于12%的，一律予以规范调整，不得超过12%。阶段性适当降低住房公积金缴存比例政策，从2016年5月1日起，暂按两年执行。

　　夫妻两人皆在调整范围之列，“无压力购房”方案瞬间破产。

　　新政之后，申晨一家的公积金已大幅下调。这意味着，他们要从每月工资当中拨出一部分支付月供。“对生活质量会有一定程度的影响。”

　　实际上，不管是个人还是公司缴纳，此部分账户中的钱都是真金白银。公积金缴存比例下调后，企业负担减少，市民实际到手工资会增加。但对于有买房计划的市民来说，还贷压力也相应加大。申晨反思：“购房是家庭的一件大事。不仅要考虑楼市的市场风险，对于政策面和远期收入的稳定性都要研究透彻。”记者梁巍

　　企业人才为什么流动、流失?合肥经开区与安大合作研究找原因

　　合肥经开区已经形成了装备制造、家电电子、汽车及零部件、快速消费品等四大支柱产业，在全国省会城市开发区中排名第4位，在中西部开发区中排名第一。但是，一些企业人力资源的大量流失特别是一些中高端优秀人才的流失，已经成为企业持续发展和政府部门的困扰。8月4日，“合肥经开区人力资源流动问题诊断与对策研究项目”正式启动，对区内人力资源流动流失的现状和动因进行深入全面的调查，找到减少人力资源特别是优秀人才流失的对策和办法。

　　该研究项目由合肥经开区人事劳动局与安徽大学商学院进行合作，参与调查的有联合利华、洽洽瓜子、长虹电器、佳通轮胎等50家企业。研究人员通过文献调研、实地访谈和大批量的问卷调查，对区内企业人力资源现状进行综合分析和评价;对区内人力资源流动流失现状及影响因素进行定量化诊断和实证研究，深度分析人力资源流动流失的各种动因;针对不同行业、不同规模和不同类型的企业、不同性别、不同年龄阶段、不同工作年限、不同收入水平、不同教育背景、不同工作岗位等不同样本特征的人力资源流动流失情况进行分析，归纳和总结出人力资源流动流失的一般性规律;分别从管委会政府角度和区内企业角度，提出相应的政策建议和对策思考;通过大量问卷调查，首次建立合肥经济技术开发区企业人力资源流动流失的数据库。 该研究成果预计年底完成，最终将形成20万字左右的综合性研究报告，为政府和企业制定相关政策提供科学依据。

　　合肥公积金缴存额允许在个人应纳税所得额中扣除

　　合肥市地税局8月4日发布通知，明确在12%的比例内缴纳的公积金允许在个人应纳税所得额中扣除。记者了解到，这项扣除仅对去年月均工资15817元~17296元的职工产生影响。

　　根据税务部门公布的相关规定，假设甲职工每月工资收入5000元，社会保障缴存400元，公积金缴存600元，费用扣除标准3500元，应纳税所得额为5000-400-600-3500=500元，应纳个人所得税500*3%=15元。

　　今年6月，合肥市统计局公布的2015年度合肥市市区城镇非私营单位在岗职工年平均工资为69187元，合肥市住房公积金管理中心公布住房公积金月缴存基数上限为17296元，因此自2016年7月起，职工缴存的住房公积金不得超过17296×12%=2075.52元/月。按照规定，单位和个人超过上述规定比例和标准缴付的住房公积金，应将超过部分并入个人当期的工资、薪金收入，计征个人所得税。

　　假设乙职工2015年月平均工资20000元，2016年7月工资收入12000元，社会保障缴存1000元，公积金个人实际缴存2400元(单位同比例缴存2400元)，虽然缴存比例没有超过12%，但是缴存金额超过2075.52元，可税前扣除的公积金为2075.52元，单位多缴存2400-2075.52=324.48元也应并于应纳税所得额纳税，费用扣除标准3500元，应纳税所得额为12000-1000-2075.52+324.48-3500=5748.96元，应纳个人所得税5748.96×20%-555=594.79元。 据了解，最高缴存金额的调高，只影响2015年月平均工资在15817元-17296元区间的职工，对去年月工资收入低于15817元或高于17296元的职工无任何影响。